Steuervorteil ja – aber zu welchem Preis? Ein ehrlicher Blick auf Kapitalbindung, Kosten und Vererbbarkeit, bevor du unterschreibst.
Die Rürup-Rente (offiziell Basisrente) wurde 2005 eingeführt, vor allem als Vorsorgeoption für Selbstständige, die nicht in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind und keine Riester-Förderung nutzen können. Eingezahlte Beiträge lassen sich zu einem großen Teil als Sonderausgaben steuerlich absetzen.
Das gesamte Kapital ist bis zum Rentenbeginn gebunden und wird ausschließlich als lebenslange Rente ausgezahlt – auch bei dringendem Kapitalbedarf gibt es keinen Zugriff.
Gerade bei fondsgebundenen Rürup-Verträgen fressen laufende Kosten und Provisionen einen erheblichen Teil der Rendite über die Vertragslaufzeit auf.
Stirbst du vor oder kurz nach Rentenbeginn, verfällt ohne teure Zusatzoptionen ein erheblicher Teil deines eingezahlten Kapitals an die Versichertengemeinschaft.
Die Rentenzahlungen sind im Alter steuerpflichtig – der Steuervorteil in der Einzahlphase wird also nur verschoben, nicht komplett gespart.
Bei fondsgebundenen Verträgen steht die spätere monatliche Rente pro angespartem Euro oft erst kurz vor Rentenbeginn endgültig fest – planbar ist das kaum.
Ein Rürup-Vertrag lässt sich nicht kündigen und auszahlen – nur beitragsfrei stellen. Das eingezahlte Kapital bleibt bis zur Rente gebunden.
Die Kombination aus fehlender Kapitalauszahlung, hohen Kosten und schlechter Vererbbarkeit wiegt für die meisten Sparer schwerer als der steuerliche Vorteil in der Ansparphase. Ein ETF-Sparplan bietet in den allermeisten Fällen die bessere Kombination aus Flexibilität, Kosten und erwarteter Rendite.
| Situation | Rürup sinnvoll? | Begründung |
|---|---|---|
| Selbstständige, sehr hohe Steuerlast, kurz vor Rente | Möglich | Steuervorteil wiegt bei kurzer Kapitalbindung schwerer |
| Angestellte mit guter gesetzlicher Rentenabsicherung | Eher nein | ETF-Sparplan flexibler bei ähnlichem Renditepotenzial |
| Junge Selbstständige, lange Ansparzeit | Eher nein | Lange Kapitalbindung, Kostennachteil summiert sich über Jahrzehnte |
| Wunsch nach maximaler Flexibilität | Nein | Widerspricht dem Grundprinzip der Rürup-Rente |